報稅季節即將到來，一般上班族每到報稅季節總是感嘆「賺的錢少、卻一分錢也逃不了」，如何利用節稅小撇步讓資產更有保障，並非只是高資產「好野人」（富人）該做的事，一般受薪階級上班族更應小心留意，避免荷包一不小心就失血。
聯邦投信行銷企劃部副總經理鄭沛婕表示，節稅是投資理財的入門功課，就共同基金節稅功能來看，投資境外基金（不含在美國註冊基金），以及類貨幣型基金都是不錯的選擇。
鄭沛婕指出，由於台灣稅法採「屬地主義」，境外資本利得不課稅，因此，目前台灣富人較常用的海外理財暨節稅工具，包括海外基金、有價證券、對沖基金、境外保單、儲蓄計畫、連動債等，只要來源所得不屬於中華民國一概不用課稅。其中門檻最低、一般投資人最容易了解的就是海外基金。
投資海外基金能夠參與國際股債市、分散投資風險及匯率風險；且投資門檻低，一萬元即可投資，是一般民眾投資理財最盛行的工具。但鄭沛婕提醒，並非每月或每季固定配息的基金都不課稅，投資人必需仔細挑選。
鄭沛婕指出，許多海外基金都有配息的設計，並且多半是不課稅的，但註冊地在美國的共同基金，其實是有「隱含」課稅的，因為稅金是從淨值中直接扣除，使得投資人多半不察。
鄭沛婕說明，註冊在美國的共同基金，針對非美國人身分的投資人，會課徵部分稅金，課徵項目包括短期資本利得（持有12個月以下）、一般利息，稅率為30%。並且多以預扣方式，在配發利息前從淨值中自動扣除，許多投資人被美國政府事前課稅卻往往不知。因此，有節稅考量的投資人，購買海外配息基金時，一定要問清楚註冊所在地為何。
此外，鄭沛婕強調，國內投信發行的類貨幣市場基金，是許多有錢人目前選定資金調度及節稅的首要工具，也是一項不錯的標的。一般高資產的民眾，如果放置銀行的資產高於1,400萬元，其利息所得收入超過27萬元的部分，就有被課稅的困擾；如果將其部分資產轉至類貨幣市場基金，不僅其資本利得免稅，而且一旦有資金需求辦理提前贖回，利息收入也不會打折。
類貨幣市場基金主要投資標的為政府公債、金融債、商業本票、承兌匯票等，屬中低報酬、風險的商品，適合追求穩定報酬的投資人。
留言列表
住房資訊 (3)